Setor financeiro: o que é, o que faz e como estruturar essa área na sua empresa

Organizar essa área é o que separa quem sabe se está lucrando de quem só sabe quanto vendeu. E é onde o pequeno negócio brasileiro mais tropeça: 38% das dificuldades relatadas por pequenos negócios estão em gestão financeira, capital de giro, fluxo de caixa e crédito, segundo a pesquisa CFA/MEMP, do Conselho Federal de Administração.

O que é o setor financeiro de uma empresa?

O setor financeiro é o departamento responsável pela administração das finanças da empresa, envolvendo todo o planejamento e controle dos recursos, orçamentos e resultados do negócio.

O principal objetivo é garantir a saúde financeira e o crescimento sustentável da organização, a partir da gestão de recursos, análise de indicadores financeiros e tomada de decisões estratégicas para maximizar a lucratividade da empresa.

Para isso, o setor financeiro desempenha funções de contabilidade, gestão de contas a pagar e receber, análise de investimentos, planejamento orçamentário, gestão de patrimônio, captação de recursos, controle de custos, entre outros.

Considerando que todos os processos relacionados aos recursos financeiros da empresa passam por essa área, ela tem relação direta com vários outros setores da organização, como gestão, recursos humanos, marketing e vendas.

Quais são as 4 áreas básicas do setor financeiro?

Independentemente do tamanho da empresa, o trabalho financeiro se organiza em quatro frentes. Em negócios maiores, cada uma vira uma equipe; em negócios pequenos, todas cabem na mesma pessoa.

Por que o departamento financeiro é tão importante?

O setor financeiro é um departamento imprescindível para qualquer empreendimento. Ele ajuda a gerenciar de forma estratégica os ativos da empresa e a melhorar os processos produtivos para potencializar a rentabilidade e lucratividade do negócio.

Afinal, de nada adianta obter um alto desempenho nas vendas, se o faturamento obtido não gerar lucro, de fato, para a operação.

É nesse ponto que entra a importância do setor para realizar o planejamento financeiro do negócio, mantendo rotinas de controle de custos e obrigações fiscais.

Além disso, esse é o departamento responsável por analisar os melhores investimentos e financiamentos para a sobrevivência e crescimento da empresa a curto, médio e longo prazo.

O que o setor financeiro faz na prática?

A estrutura e as atividades de cada setor financeiro variam de acordo com o tamanho, o segmento e o modelo de negócio de cada empresa.

No caso de microempreendedores e microempresas, por exemplo, todas as funções são realizadas pelo próprio proprietário do negócio. Já em empresas maiores, o setor costuma ser mais robusto, com vários colaboradores e até mesmo equipes com diferentes atribuições. Se esse é o seu caso, vale ver as dicas de gestão financeira para pequenas empresas.

Com isso em mente, conheça as principais funções de um setor financeiro!

Planejamento financeiro

Como o nome já sugere, o planejamento financeiro define diretrizes para todas as decisões relacionadas às finanças da empresa.

Ele envolve processos como análise do cenário financeiro da empresa, projeção de resultados, estruturação de objetivos e metas, definição de orçamentos, planejamento tributário e análise de viabilidade de projetos.

Tesouraria

A tesouraria é a área responsável pelo controle do fluxo de caixa, ou seja, de todas as movimentações financeiras da empresa.

Isso inclui a gestão das entradas de dinheiro, provenientes de vendas e rendimentos, e também das saídas de caixa, como pagamento de contas, tributos e salários.

O objetivo é garantir que o negócio tenha recursos suficientes para cumprir com as obrigações financeiras e fiscais. Assim, a tesouraria também realiza análises de riscos e oportunidades financeiras para o negócio.

Contabilidade

A gestão contábil realiza a administração e a documentação do patrimônio da empresa e suas variações, incluindo os ativos (bens, valores e contas a receber) e os passivos (dívidas e pagamentos) do negócio.

Os registros contábeis são essenciais para garantir transparência na hora de cumprir com as obrigações fiscais e também fornecer dados financeiros para uma tomada de decisão mais estratégica.

Gestão de contas

Para garantir o pagamento dos compromissos financeiros e o recebimento dos valores devidos dentro dos prazos de vencimento, é essencial realizar o controle das contas a pagar e receber.

As contas a pagar compreendem faturas de fornecedores, aluguel, salários de funcionários e dívidas, por exemplo. Aqui, estão incluídos processos como negociação de dívidas e revisão de contratos também.

Já as contas a receber incluem os pagamentos dos clientes pelos produtos ou serviços vendidos, assim como as cobranças no caso de atrasos e inadimplências.

Controle de estoque

Para empresas que trabalham com a venda de produtos físicos, o controle de estoque é outro processo muito importante da gestão financeira.

Ele envolve o registro e acompanhamento dos níveis de estoque, de forma a evitar altos custos de armazenamento e perda de produtos com itens parados. O objetivo é equilibrar o fluxo de entrada e saída de mercadorias, de acordo com a demanda do mercado.

Conciliação de vendas

A conciliação de vendas é um importante processo de comparação entre os dados internos da empresa e aqueles fornecidos pelas adquirentes e outros meios de pagamento.

O objetivo é evitar inconsistências, sendo possível identificar de forma precisa os valores recebidos e a receber pelas vendas por cartão de crédito e débito, Pix, boleto e outras formas de pagamento.

Gestão fiscal

A gestão fiscal garante o pagamento em dia dos impostos, assim como o envio das declarações exigidas pela Receita Federal, de acordo com o regime tributário da empresa.

Essa área também é responsável pela identificação do regime mais vantajoso para as atividades e os objetivos do negócio, evitando a cobrança de impostos excessivos.

Análise de indicadores financeiros

Há uma série de KPIs que devem ser monitorados para avaliar a saúde financeira, a competitividade e o crescimento do negócio. Esses indicadores são importantes fontes de informação para a tomada de decisão estratégica da empresa.

Dentre algumas das métricas financeiras, estão faturamento, ponto de equilíbrio, margem de lucro e margem de contribuição, por exemplo.

Já as demonstrações financeiras, como o balanço patrimonial, a Demonstração de Resultados do Exercício (DRE) e a demonstração do fluxo de caixa, são relatórios elaborados pelo departamento para avaliar o desempenho do empreendimento em um determinado período.

Qual é a rotina do setor financeiro?

Boa parte do trabalho financeiro é repetição em dia certo. Organizar a rotina em ciclos evita o efeito mais comum em negócio pequeno, que é descobrir o problema quando o dinheiro já acabou.

Quem trabalha no setor financeiro?

Em empresa grande, a área tem times separados. Em empresa pequena, os papéis se acumulam, mas as responsabilidades continuam as mesmas.

No micro e pequeno negócio, o dono costuma acumular tudo isso e terceirizar a contabilidade. Nesse caso, o ganho vem menos de contratar e mais de organizar: separar as contas, padronizar os lançamentos e usar ferramentas que reduzam o trabalho manual.

Como estruturar o setor financeiro do zero?

Se hoje o controle do seu negócio está no caderno ou na memória, dá para montar uma base em cinco passos:

1.  Separe as contas. Abra uma conta PJ e use só ela para o negócio. Esse é o passo zero, e é onde a maioria falha: 61% dos empreendedores ainda pagam despesas da empresa com a conta pessoal, segundo pesquisa Sebrae/IPESPE.

2.  Registre todas as entradas e saídas. Sem lançamento, não existe fluxo de caixa. Vale planilha no começo, desde que seja diária.

3.  Defina o calendário. Marque os dias de pagar, cobrar, conciliar e fechar o mês, como na tabela acima.

4.  Escolha os indicadores. Comece com três: saldo de caixa projetado, margem de lucro e inadimplência.

5.  Automatize o que for repetitivo. Conciliação e cobrança são as primeiras tarefas a sair da mão.

CTA sugerido: "Abra sua conta PJ" → https://www.stone.com.br/abra-sua-conta

Como melhorar os processos do seu setor financeiro?

Cada setor financeiro pode funcionar em uma estrutura diferente, dependendo do seu porte e modelo de negócio. No entanto, alguns pontos são essenciais para todas as empresas:

·        Engajamento dos colaboradores: todas as equipes devem entender a importância da gestão financeira, se comprometendo a seguir as diretrizes definidas pelo setor e a prezar pela saúde financeira do negócio;

·        Cultura data-driven: os dados devem guiar todas as decisões estratégicas da organização. Para isso, é essencial criar relatórios transparentes e detalhados e definir metas financeiras claras para a empresa;

·        Apoio da tecnologia: utilize um software de gestão para automatizar processos, integrar dados de diferentes setores e aumentar a produtividade e assertividade da sua operação.

Há espaço para avançar nesse último ponto. Entre os pequenos negócios brasileiros, 30% controlam as finanças em planilha, 25% em anotações no caderno, 20% em aplicativo ou sistema digital e 10% não fazem controle nenhum, segundo a pesquisa Sebrae/IPESPE com mais de 6.200 entrevistados.

Ainda no ponto da tecnologia, uma dica é abrir uma conta PJ para centralizar todas as movimentações do negócio, emitir relatórios detalhados sobre suas vendas e ainda ter acesso a linhas de crédito exclusivas, maquininhas de cartão integradas e link de pagamento.

Para facilitar o trabalho do seu setor financeiro, confira o passo a passo completo de como abrir uma conta PJ.

Como fazer a gestão do fluxo de caixa do seu negócio? https://www.youtube.com/watch?v=VQsLAh-aiXE. 

Alternativa mais longa para o H2 de estruturação: "Organização financeira: como começar a gerir as contas", 6min21 → https://www.youtube.com/watch?v=R1Px05aHkCI]

Quais erros o setor financeiro deve evitar?

·        Misturar as contas da empresa com as pessoais, o que esconde o lucro real e dificulta o crédito;

·        Lançar só o que entra e deixar as saídas para depois, o que gera um caixa otimista e falso;

·        Confundir faturamento com lucro, esquecendo taxas, impostos e custo do produto;

·        Deixar a cobrança para quando sobra tempo, em vez de ter uma régua com datas;

·        Não conciliar as vendas e aceitar como certa a taxa que a adquirente cobrou;

·        Decidir sem relatório, guiando o negócio pelo saldo do dia.

Como a Stone ajuda o seu setor financeiro

Quem empreende no Brasil precisa vender, receber e girar o dinheiro sem perder tempo. No caso da rotina financeira, três ferramentas da Conta PJ Stone resolvem o trabalho manual que mais consome tempo:

·        Minhas Finanças: mostra entradas e saídas no app, calcula o resultado do mês automaticamente e indica quais canais trazem mais receita (Pix, crédito, débito ou antecipações). 

·        Gestão de funcionários: ponto batido na maquininha e pagamento da equipe por Pix em lote, com relatórios para a contabilidade.

·        Raio-X: consolida as vendas de todas as maquininhas, inclusive de outras empresas, e audita se as taxas cobradas estão corretas. O uso é gratuito e a ferramenta também confere a conformidade com a Lei do PAT, que limita a taxa dos vales a 3,6%. 

Quem usa descreve o ganho em tempo: "todos os dias eu abro o app e em 15 minutinhos consigo ter todas as informações que eu preciso para gerir o meu negócio", diz Alexandre Bossi, diretor financeiro do Posto Nova Lima, em depoimento.

[SUGESTÃO DE VÍDEO (incorporar neste H2): "Raio X - Posto Nova Lima", canal Stone, 1min02 → https://www.youtube.com/watch?v=YBBQh-MbwvU. ]

Para quem quer ir além do controle, a conta ainda reúne crédito (sujeito a análise) e a Reserva Stone, onde a sobra do caixa rende 100% do CDI.

Este conteúdo é uma forma de apoiar empreendedores na sua jornada. No entanto, cada estabelecimento é único e nem todas as dicas aqui podem se aplicar ao seu negócio.

Perguntas frequentes sobre o setor financeiro

Qual é a função do setor financeiro?

Administrar o dinheiro da empresa: planejar, controlar o caixa, pagar fornecedores, cobrar clientes, recolher impostos e medir o resultado. É a área que responde se o negócio tem caixa para as próximas semanas e se está dando lucro.

Quais são as 4 áreas básicas financeiras?

Planejamento financeiro, tesouraria, controladoria e contabilidade, e gestão fiscal e tributária. Em empresas pequenas, essas quatro frentes costumam ficar com a mesma pessoa.

Quais são as principais rotinas do setor financeiro?

No dia a dia: conferir saldo, lançar movimentações, conciliar vendas e pagar o que vence. Na semana: cobrar atrasos e programar pagamentos. No mês: fechar o caixa, apurar impostos, pagar a folha e montar a DRE.

Qual a diferença entre setor financeiro e contabilidade?

O setor financeiro cuida do dinheiro no presente, com foco em caixa, pagamentos e recebimentos. A contabilidade registra e classifica esses fatos segundo as normas contábeis e gera as obrigações fiscais. A contabilidade pode ser terceirizada; o controle do caixa, não.

Quem comanda o setor financeiro?

Em empresas maiores, o CFO ou diretor financeiro, apoiado por controller, analistas e tesouraria. Em micro e pequenas empresas, quem comanda é o próprio dono, normalmente com um contador externo.